Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Чем грозит открытие фирмы на подставное лицо?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если вы узнали, что стали фиктивным учредителем или руководителем компании, то необходимо подать заявление в Федеральную налоговую службу (ФНС) по форме № Р34001. Подавать заявление лучше всего лично в отделение налоговой по месту учета юрлица. Если такой возможности нет – заверить заявление у нотариуса и отправить заказным письмом с уведомлением о вручении.
Что такое юридический адрес
Юридический адрес — это официальный адрес фирмы. На него налоговая и контрагенты отправляют письма. Предполагается, что на юрадресе сидит директор или представитель с доверенностью и вовремя получает почту. Хотя производство, склад или торговая точка могут быть в другом месте. А если на юрадресе никого нет, и письма возвращают за истечением срока хранения, это проблемы фирмы — ст. 54 ГК РФ.
У ИП в этом плане всё проще. Официальный адрес ИП — это адрес его места прописки в доме или квартире.
Юридический адрес фирмы вписан в единый государственный реестр юридических лиц — ЕГРЮЛ. Его ведёт налоговая. Пока адрес числится в реестре, фирму будут искать именно там. Налоговая будет слать требования, контрагенты писать претензии на оплату долгов, а суд и полиция присылать повестки — ст. 5 Закона о госрегистрации № 129-ФЗ.
Как избавиться от фирмы, оформленной мошенническим путем
Как только у вас появились причины подозревать, что вы являетесь директором ООО, которое не регистрировали на себя, вам необходимо срочно сделать следующее:
- Подать заявление в органы полиции, описав причину вашего обращения. Правоохранительные органы проведут проверку по факту оформления мошенниками на вас фирмы ООО и пресекут их деятельность, а вы в свою очередь оградите себя от дальнейшей выплаты долгов и привлечения к уголовной ответственности. Защищать свои права необходимо ровно с того момента, как только у вас закрались подозрения в том, что их ущемляют третьи лица.
- После посещения полиции, необходимо направить заявление в налоговый орган о том, что вы не регистрировали на себя никакие фирмы и не причастны к данному бизнесу, а также ко всем мошенническим манипуляциям.
- Кроме того, вы можете подать иск в судебную инстанцию для того, чтобы данный орган аннулировал незаконную регистрацию фиктивной фирмы, которую неведомым образом оформили на вас. Необходимо понимать, что бездействие в подобных ситуациях также может быть расценено судом, как соучастие в мошенничестве, в связи с которым суд не только не встанет на вашу сторону, но и обяжет к исполнению определенного наказания.
Понятие подставного лица
Под подставным лицом законодатель понимает номинального директора или учредителя (ст. 173.1 УК). Они могут быть и часто являются одним лицом, если учредитель назначает на должность директора самого себя.
Номинальный директор (номинал, регистратор) – это лицо, которое добровольно или вследствие введения в заблуждение зарегистрировано в ЕГРЮЛ как высший исполнительный орган какого-либо юридического лица. При этом такой директор не участвует и не планирует участвовать в хозяйственной и финансовой деятельности фирмы.
К слову, само понятие подставного лица претерпело изменения в 2015 году, после принятия закона 67-ФЗ. Раньше таковыми признавались только лица, не предполагающие, что совершают уголовно наказуемое преступление.
Как государство борется с фирмами-однодневками
В 2011 году, по подсчетам системы «СПАРК-Интерфакс», в России было зарегистрировано примерно 1,8 миллиона однодневок. В 2015 году эта цифра уменьшилась до 1 миллиона. На начало 2017 года речь идет уже о нескольких сотнях тысяч.
В России развернулась нешуточная борьба с однодневками. С легкой руки журналистов ее даже называют «генеральной уборкой» реестра юрлиц. Возможно, причина прогресса – в многоплановости борьбы и подключении нескольких структур.
|
Направление борьбы |
|
|
ФНС |
Усиление контроля на этапе регистрации фирмы. С 2016 года учредители компаний, которые были исключены из ЕГРЮЛ за недобросовестность, в течение трех лет не могут снова основать какую-либо компанию |
|
Перекрестные проверки счетов-фактур |
|
|
Постоянное отслеживание хозяйственной деятельности |
|
|
С 2015 года при подаче электронной декларации по НДС налогоплательщики должны включать туда информацию из книги покупок и продаж |
|
|
С 2016 года действует усовершенствованная автоматизированная система контроля возмещения НДС |
|
|
МВД |
С 2014 года получило право возбуждать уголовное дело по однодневкам в более динамичном режиме – не дожидаясь согласования с налоговыми инспекторами |
|
Ужесточение наказания номинальных учредителей – с 2015 впервые появилась уголовная ответственность (статья 173.2 УК) |
|
|
Банки |
Центробанк призвал банки тщательнее отслеживать подозрительные операции клиентов, следуя рекомендациям ЦБ. В случае невыполнения этого условия банку грозит немедленный отзыв лицензии |
Мошенники регистрируют организации на чужие имена
ФНС сообщила, что все чаще юрлица оформляются на граждан без их ведома. Проверьте, не стали ли вы жертвой злоумышленников, чтобы избежать обвинения в преступном сговоре и не отвечать по обязательствам аферистов
По данным Федеральной налоговой службы, участились случаи незаконного применения квалифицированной электронной подписи (КЭП). С ее помощью на граждан без их ведома регистрируются юридические лица. Причем в такую ситуацию могут попасть и те, у кого КЭП нет, – в этом случае злоумышленники могут использовать подпись, полученную по поддельным документам. В итоге граждане попадают в неприятные ситуации, связанные с невыполнением обязательств по договорам созданной организации, взысканием задолженности, наложением ареста на имущество и т.п.
Оформить фирму на себя за деньги
Оформить фирму на себя за деньги
И если это не получается сделать достойным путем, государству следует обратить внимание на условия для бизнеса – в полной ли мере оно старается, чтобы они были приемлемыми?
- Молодость бизнеса в России. Предпринимательство в России легализовали только после 1992 года – когда были отменены статьи за спекуляцию и частнопредпринимательскую деятельность. Эту сферу до сих пор лихорадит – законы перекраиваются постоянно, экономическая преступность держится на высоком уровне. Как отмечают социологи, такая реакция естественна для переходных периодов.
- Репрессивный характер УК. Многие специалисты считают, что Уголовный кодекс, с момента его появления в своем современном виде в 1996 году, только и делает, что закручивает гайки. Парадоксально, но преступлений от этого меньше не становится – а, наоборот, их количество растет.
автор вопроса выбрал этот ответ лучшим комментировать Если кто-то под вашим именем потом будет совершать преступные действия, то с точки зрения закона, виноваты будете вы, и в тюрьму пойдете тоже вы.
Как понять, что Вы являетесь генеральным директором ООО?
В случае, когда на подставное лицо оформлена фирма ООО, последнему легко вычислить данный факт:
- На имя подставного лица приходят официальные документы, содержащее в себе информацию о наличии у фирмы долгов. Также, как правило, в данном письме содержится требование, о погашении задолженности по кредиту. Сумма кредита, зачастую совсем не маленькая.
- Налоговые органы присылают на имя генерального директора письма о том, что пропущен срок представления отчетности в налоговый орган.
- Самый неприятный документ, «письмо счастья», которое может прийти на имя директора – это уведомление суда о судебном разбирательстве, касающегося задолженности фирмы ООО, к которой гражданин не имеет никакого отношения. Такой документ, является серьезным поводом для волнения, поскольку гражданина, являющегося фиктивным генеральным директором фирмы ООО, суд может привлечь к уголовной ответственности.
Безусловно. При бездействии фиктивного генерального директора, а также при не отстаивании своих прав гражданином, последний, может быть привлечен к ответственности и понести наказание.
В случае, когда фиктивный генеральный директор будет бездействовать, имеется возможность привлечения его к административной ответственности. В таком случае, в соответствии с Кодексом об административных правонарушениях, гражданину грозит штраф от пяти до десяти тысяч рублей, также при повторном правонарушении гражданину грозит дисквалификация на срок от одного до трех лет.
Уголовное законодательство устанавливает более жесткие санкции за совершение данного преступления. В соответствии с Уголовным кодексом, на гражданина может быть возложен штраф, в размере трехсот тысяч рублей, либо исправительные работы на срок до двух лет, либо лишение свободы на срок до трех лет.
Что делать, если на вас зарегистрировали фирму
Если вы обнаружили признаки, что на вас повесили фирму, следует незамедлительно действовать:
- Обратитесь в полицию с заявлением. Они обязаны завести уголовное дело по полученной информации. По общему правилу в полицию не обращаются в том случае, если вы сами потеряли паспорт. Вы отправляетесь в местное отделение УФМС, подаете запрос на изготовление нового документа и получаете временное удостоверение личности, пока ваш основной документ не будет изготовлен.
Если же у вас паспорт именно выкрали – тогда вы обращаетесь сразу в полицию, и в результате вам выдадут талон о том, что дело заведено и вы не несете ответственности за действия с использованием вашего украденного паспорта.
В нашей ситуации вам не следует тихо идти в УФМС за новым паспортом, так как у вас имеются признаки, что вашим паспортом уже воспользовались в мошеннических целях.
Поэтому отправляйтесь напрямую в полицию, и не забудьте взять с собой подтверждение незаконных действий третьих лиц (письма на ваше имя и т. д. – что уже перечислили выше).
- Обратитесь в налоговую. Вам необходимо написать заявление о том, что вы непричастны к образованию неизвестных вам юридических лиц. Этот этап следует только после посещения полиции. Теоретически вы также имеете право обратиться в Арбитражный суд для признания регистрации фирмы недействительной.
К сожалению, жертвы мошенников зачастую сами виноваты в своих бедах.
Необходимо соблюдать элементарную юридическую гигиену:
- Взять себе за правило никогда не подписывать никакие документы, не прочтя их до конца, включая пункты со звездочкой;
- Беречь свой паспорт от посторонних посягательств. Всегда знать, где он находится. Никому не оставлять его на хранение;
- Не соглашаться на легкую и высокооплачиваемую, а потому сомнительную работу «регистратора» или «оформителя» документов.
Эволюция фирм-однодневок
Фирмы-однодневки можно сравнить с трудноизлечимым вирусом гриппа, который стойко противостоит лекарствам из-за быстро происходящих мутаций в его геноме.
Так и неблагонадежные фирмы, находясь под прессингом государственных структур и банков, изворачиваются в борьбе за выживание, меняют обличье и шифруются под честных юрлиц.
Специалисты-разработчики методологии выявления однодневок выделяют три ступени их так называемой эволюции:
- Первое поколение. Это первая волна мошеннических компаний, которые не имели телефонных номеров и собственных сайтов. Выявить их было достаточно легко.
- Второе поколение. Эти фирмы уже обзавелись и телефонами, и сайтами, и другими атрибутами честных организаций. Их выдает прежде всего недавняя регистрация.
- Третье поколение. Например, какая-нибудь компания, реально ведущая коммерческую деятельность, сталкивается с неразрешимыми финансовыми трудностями. Владелец выставляет свое детище на продажу, а мошенники не дремлют. Они задешево покупают эту фирму «с историей» и приспосабливают ее к обналичиванию средств или мошенническим операциям. В этом случае выявить ее становится сложнее.
Номинальный директор ООО: регистрация на подставное лицо, ответственность
Регистрация ООО на подставное лицо является экономическим преступлением. Так регистрируют компании-однодневки мошенники, чтобы уклониться от уплаты налогов. Какие законодательные меры ждут таких нечестных на руку предпринимателей, и кто такой номинальный директор ООО?
Регистрация организаций на лиц, никак не связанных с деятельностью компании, встречается не так уж редко. Мошенники проводят регистрацию такими путями:
- получив незаконным путем паспорт другого лица (утерянный, переданный третьим лицам);
- вводя в заблуждение человека, обещая ему вознаграждение и минимум ответственности за предоставление своих данных и подпись на документах.
Получив документ, мошенники регистрируют организацию и в фиктивном договоре прописывают подставное лицо в качестве номинального директора компании. Затем они открывают счет в банке и осуществляют незаконную деятельность.
Регистрация ООО на подставное лицо является экономическим преступлением.
Часто человек даже не знает о том, что на его имя зарегистрирована компания. Тревожными «звоночками» могут быть такие факты:
- На ваш адрес поступают письма с требованиями об уплате задолженности по кредиту неизвестной вам компании.
- Вы получаете извещения из налоговой службы о нарушении сроков отчетности.
- На ваше имя пришло извещение о визите в суд в качестве учредителя какой-либо компании.
Открытие ООО на подставное лицо – незаконное действие. Если вы узнали, что на ваше имя зарегистрирована организация, следует:
- Обратиться в налоговую службу и написать письменное заявление, что данное юридическое лицо зарегистрировано без вашего ведома.
- Подать заявление в правоохранительные службы с полным изложением сути дела. Полицейские в соответствии со ст. 144 УПК РФ должны провести проверку и завести уголовное дело.
- Выдвинуть требование в Арбитражный суд для признания регистрации компании недействительной.
Регистрация юридического лица с привлечением подставных лиц строго преследуется Законом РФ. Ответственность за такие действия несут все лица, участвовавшие в процессе создания компании.
Что ждет мошенника:
- В отношении одного лица – штрафные санкции в размере 100000 рублей или лишение свободы на 3 года (ст. 173.1 УК РФ).
- По отношению к группе лиц (если использовалось служебное положение, имел место сговор) – штраф в размере 300000 рублей или лишение свободы сроком до 5 лет.
- Если был использован чужой паспорт или личные данные для создания организации с целью незаконной коммерческой деятельности, мошенника, согласно ст. 173. 2 УК РФ, ждет штраф в размере 300000 рублей и лишение свободы до 3 лет.
В случае если гражданин предоставил свой паспорт добровольно, он также является участником незаконных действий и суд приговорит его к 2 годам исправительных социальных работ.
👇 Как мошенники получают личные данные
Самые тяжелые случаи – когда люди сами за вознаграждение предоставили свои паспортные данные. Понятно, что это нужно для сомнительных операций, поэтому делать так в любом случае не следует.
Еще вариант – копия паспорта, которую требуют во многих местах, так что человек даже и вспомнить не сможет, где ее оставлял.
На руку мошенникам играет и возрастающая популярность онлайн-покупок, и электронный документооборот. Копии паспортов и личные данные оказываются в электронных базах данных, доступ к которым получают мошенники. Информация может быть украдена с форумов, куда человек сам выложил ее по незнанию, или при передаче через плохо защищенные каналы информации, через мессенджеры, соцсети и т. д.
Если вы получили отказ в регистрации ООО, сначала выясните причину отказа. В случае согласия, исправьте все недочеты, переделайте документы или доложите недостающие, обратитесь повторно. Если вы успеете все исправить в течение 3-месяцев, то платить снова пошлину не придется. Более позднее обращение не обойдется без вторичной оплаты госпошлины.
Если вы уверены, что ФНС отказала вам незаконно, обжалуйте решение в 3-х месячный срок. Сначала подаете жалобу в вышестоящую инспекцию, которая должна ответить вам в течение 15 рабочих дней. Если ответ вас не устроит, можете писать жалобу в Центральный аппарат ФНС. Последней инстанцией в этом списке будет суд.
На вас без вашего ведома зарегистрировали фирму: что делать?
Расширение сферы применения электронных подписей, с одной стороны, в ряде случаев упрощает жизнь, а с другой, способствует появлению новых видов мошенничества. ФНС рассказала, как действовать, если вы обнаружили, что на ваше имя зарегистрирована организация, о которой вы не знали.
Выяснить, являетесь ли вы руководителем или учредителем какой-либо организации, можно в разделе «Профиль» в «Личном кабинете физлица» на сайте ФНС. Если по результатам такой проверки, вы обнаружили себя во главе незнакомой фирмы, необходимо:
— определить, в какой ИФНС зарегистрирована эта организация. Эти сведения вы найдете в разделе «Сведения о регистрирующем органе по месту нахождения юрлица» выписки из ЕГРЮЛ. Запросить выписку из реестра можно при помощи специального онлайн-сервиса;
— направить в эту инспекцию заявление в произвольной форме.
Можно ли осуществить проверку регистрации и на каких основаниях?
Прописка, кроме фактических неудобств при ее оформлении, имеет и ряд положительных сторон. Так, лицо имеющее регистрацию, может претендовать на получение ряда льгот и субсидий, действующих на территории указанного территориального округа. Для иностранных граждан прописка вообще открывает все двери. Они могут трудоустраиваться, получать медицинскую помощь и многое другое.
Проверка регистрации не имеет массового характера. Не стоит бояться, что в каждую квартиру придут представители власти с проверкой. Обычно прописка проверяется на основании выявленных фактов. Основаниями для проверок могут стать поступившие жалобы или запросы от сторонних лиц. Проверить подлинность регистрации могут только представители уполномоченных органов (где и как можно получить сведения об адресе постоянной прописки?).